A vállalat fejlődésének és működésének megalapozásában fontos szerepet tölt be a hosszú távú terv, a stratégia.
Az eredményes vállalati működéshez azonban (a stratégiával összhangban) rövidebb időtávú, részletesebb tervekre is szükség van. Az ilyen terveknek több fajtája létezik, közülük az egyik legfontosabb a (rövid- vagy esetleg középtávra szóló) üzleti terv.
A vállalkozás életében az üzleti terv készítése egy lehetséges tervezési módszer, amely keretet ad a vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú stratégiájának kialakításához is.
Más megközelítésben az üzleti terv a vállalati kockázat kezelésének egyik eszköze. A vállalkozás saját és/vagy más hasonló vállalkozás közelmúltbeli és jelenlegi működésének tényadatai alapján, valamint az ismert és várható gazdasági folyamatok
ismeretében a jövőbeni várható működését jelzi előre ebben a tervben.

Az üzleti terv céljai szerint készülhet:
– egy-egy ötlet megvalósíthatóságának vizsgálatára;
– tulajdonostársak vagy lehetséges tulajdonostársak (befektetők) meggyőzésére;
– hitelezők meggyőzésére, ha külső pénzforráshoz kívánunk jutni;
– vagy a partnerek tájékoztatására.

Mikor célszerű és mikor kell üzleti tervet készíteni?
– A cég alapítása előtt célszerű.
– Az operatív működésben időnként ajánlott.
– Banki hitelkérelem esetén kötelező.